URSS.ru - Издательская группа URSS. Научная и учебная литература
Об издательстве Интернет-магазин Контакты Оптовикам и библиотекам Вакансии Пишите нам
КНИГИ НА РУССКОМ ЯЗЫКЕ


 
Вернуться в: Каталог  
Обложка Киселева И.А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений
Id: 3812
 
391 руб.

Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений

URSS. 2002. 400 с. Мягкая обложка. ISBN 5-354-00080-7.

 Аннотация

Монография посвящена методологическим вопросам совершенствования деятельности коммерческих банков. Рассмотрены особенности банковской деятельности на современном этапе, методы оценки рискованности объектов размещения ресурсов, методы оптимального распределения средств коммерческого банка, а также математические модели, используемые в банковской деятельности. Проведен анализ современного состояния исследований в области разработки информационного и программного обеспечения банковской деятельности, уделено внимание проблемам создания банковских экспертных систем.

Для студентов, аспирантов и преподавателей экономических специальностей, а также для специалистов банковских структур и разработчиков автоматизированных банковских систем.


 Оглавление

Введение
1 Основные принципы банковской деятельности
 1.1.Особенности реализации банковской деятельности в переходной экономике
 1.2.Функции и принципы деятельности коммерческих банков. Стратегия коммерческого банка
  1.2.1.Принципы деятельности коммерческих банков
  1.2.2.Функции коммерческих банков
  1.2.3.Стратегия коммерческого банка
 1.3.Банковские операции. Виды банковских услуг
  1.3.1.Виды банковских услуг
  1.3.2.Классификация банковских услуг
 1.4.Показатели, характеризующие результаты деятельности банков. Анализ деятельности коммерческих банков
  1.4.1.Фундаментальная взаимосвязь конкурирующих характеристик -- ликвидности и доходности
  1.4.2.Российский опыт управления ликвидностью банка
  1.4.3.Анализ деятельности коммерческих банков
  1.4.4.Качественный анализ структуры баланса банка с позиции доходности
  1.4.5.Анализ доходов и расходов коммерческого банка
  1.4.6.Определение уровня прибыльности банковских кредитных операций
  1.4.7.Анализ прибыльности банка
2 Информационное обеспечение банковской деятельности
 2.1.Анализ информации, характеризующей деятельность коммерческих банков
 2.2.Теоретические аспекты проектирования информационных моделей банковской деятельности
 2.3.Моделирование информационных потоков в деятельности банков
 2.4.Характеристика и анализ перспектив развития рынка информационных услуг
 2.5.Применение технологий сети Internet в банковской деятельности
3 Разработка подходов к интеграции программного обеспечения банковской деятельности
 3.1.Анализ основных подходов к построению автоматизированных банковских систем
  3.1.1.Функции АБС
  3.1.2.Общая характеристика АБС
  3.1.3.Классификация АБС
 3.2.Характеристика существующего программного обеспечения системы банковских расчетов
  3.2.1.Анализ зарубежных систем автоматизации банковской деятельности
  3.2.2.Обзор автоматизированных систем банковских технологий отечественных фирм
 3.3.Проблемы создания банковских экспертных систем
 3.4.Разработка экспертной системы для защиты коммерческого банка от неплатежей
  3.4.1.Организация кредитного процесса в банке: традиционные и нетрадиционные подходы
  3.4.2.Экспертная система прогнозирования финансово-хозяйственной деятельности заемщика
4 Анализ существующих математических моделей банковской деятельности
 4.1.Вводные замечания
 4.2.Особенности имитационного моделирования банковских процессов
  4.2.1.Метод моделирования: отличия от других средств поддержки принятия решений
  4.2.2.Моделирование финансовой деятельности банка
  4.2.3.Структура системы анализа финансового состояния банка
 4.3.Модель оценки банковских рисков
  Степень допустимости общего размера риска
  Размер риска на одного заемщика
  Влияние рисковых операций банка на получение дополнительных доходов
  Соотношение между активами и пассивами баланса с точки зрения банковских рисков
  Анализ кредитных вложений банка с точки зрения банковских рисков
  Анализ средств, вложенных в активы с повышенным риском
 4.4.Анализ методов оценки финансового положения коммерческого банка
  4.4.1.Виды проводимого анализа
  4.4.2.Зарубежные методики и их анализ
  Система рейтинга CAMEL
  Экспериментальная модель "Риск-рейтинг"
  4.4.3.Российские методики оценки и их анализ
  Модель В. Кромонова
  Методика ЦБ РФ (инструкция \номер 1)
 4.5.Модель анализа кредитоспособности заемщика
  Основные показатели, характеризующие кредитоспособность
   Коэффициент ликвидности
   Коэффициент покрытия
   Коэффициент финансовой устойчивости
   Коэффициент эффективности использования собственных средств
   Показатель кредитного риска
  Система дополнительных показателей
 4.6.Методика расчета лизинговых платежей
  4.6.1.Сущность и функции лизинга
  4.6.2.Алгоритм расчета лизинговых платежей
5 Разработка модели оценки рискованности объекта размещения ресурсов банка
 5.1.Вводные замечания
 5.2.Понятие и сущность ссудного риска банка и рискованности банковского актива
 5.3.Исследование показателей рискованности объекта размещения ресурсов банка
  5.3.1.Классификация показателей рискованности ОРР банка
  5.3.2.Модель оценки рискованности ОРР банка
  Показатели несоответствия ОРР требованиям банка (Status \& Acceptance)
  Показатели обеспечения возвратности размещенных ресурсов банка
  Показатели обеспечения обязательств ОРР банка (Collateral)
  Показатели капитала ОРР банка (Capital)
  Показатели состояния ОРР банка (Capacity)
  Источники получения информации о финансовом состоянии ОРР российских коммерческих банков
  Обзор финансовых показателей, рекомендуемых для оценки финансового состояния в экономической литературе
  Показатели платежеспособности (Gearing ratios)
  Показатели ликвидности (Activity ratios)
  Показатели деловой активности (Activity ratios)
  Показатели рентабельности (Profitability ratios)
  Показатели акций (Investment ratios)
  Базисные соотношения, характеризующие финансовое состояние ОРР банка
  Агрегированные финансовые показатели ОРР банка
  Показатели перспектив ОРР банка (Prospects)
  Показатели достоверности обеспечения возвратности размещенных ресурсов банка
  Показатели объективных условий деятельности ОРР банка (Conditions)
  Показатели уровня планирования на ОРР (Planning)
  Показатели финансирования ОРР банка (Budgeting)
  Показатели субъективных условий деятельности ОРР банка (Character)
  Показатели чувствительности ОРР банка к факторам риска
 5.4.Методологические аспекты формализованной оценки рискованности объекта размещения ресурсов банка
6 Стратегия совершенствования системы банковских расчетов в переходной экономике
 6.1.Оптимизация основных критериев банковской деятельности
 6.2.Разработка модели распределения средств коммерческого банка
  6.2.1.Постановка задачи и описание модели
  6.2.2.Алгоритм распределения средств
 6.3.Расширение спектра банковских услуг. Совершенствование системы автоматизации банковской деятельности
7 Система моделей
 7.1.Анализ результатов рейтинговой оценки банков и методики анализа кредитоспособности заемщика
 7.2.Реализация модели оценки рискованности объекта размещения ресурсов банка
 7.3.Анализ результатов моделирования распределения средств коммерческого банка
  Чувствительность решения задачи к изменению пределов
Литература
Приложения

 Введение

В настоящее время банковская система России претерпевает глубокие изменения. Она является одной из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие деятельности банков -- необходимое условие реального создания рыночного механизма. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

В течение последних нескольких лет банковский сектор России развивался очень высокими темпами. При этом наблюдался преимущественно бурный рост числа коммерческих банков, в то время как качественные изменения в организации их работы были весьма незначительны. Извлечение высокой прибыли достигалось во многом за счет несовершенства российской системы платежей и информационных технологий.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, банки стали предоставлять новые виды услуг, появились новые методы обслуживания клиентов. Кредитная система нашей страны переходит на качественно новый этап своего развития, когда в условиях жесткой конкуренции банки для сохранения своего положения на рынке вынуждены создавать принципиально новые организационные структуры, использовать новейшие банковские технологии. В этой ситуации особую актуальность приобретают исследования, направленные на разработку целостного подхода к оптимизации банковской деятельности в условиях нестабильной внешней среды. Практика банковского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной и коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.

В настоящее время идет поиск и становление оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Также проводятся работы по улучшению обслуживания частных лиц и привлечению их денежных средств. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры является одной из важнейших, и в то же время чрезвычайно сложных, задач экономической реформы в России.

Надежная банковская и финансовая система является основным стержнем в развитии и успешном функционировании рыночной экономики и необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. Эта система является основной, мобилизующей и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседневные операции. Следовательно, хотя структурный подход от централизованно планируемой и контролируемой экономики к экономике, функционирующей в соответствии с рыночными принципами, включает в себя многие элементы, самое главное -- создать надежную банковскую и финансовую систему. Построение такого банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных финансовых структур, а также использование новых технологий в системе банковских расчетов.

Современная модернизация банковской деятельности невозможна без интенсивного внедрения последних достижений научно-технического прогресса в банковское дело, освоения электронно-вычислительной техники, применения экономико-математического моделирования. В деятельности банков западных стран практически не осталось таких областей и видов операций, куда бы не вторглись математический анализ, компьютеры и другая электронная техника. Современный зарубежный опыт может быть полезен в деле развития автоматизации банковской деятельности в нашей стране. Новые виды банковских услуг с использованием ЭВМ, уже получившие определенное распространение в развитых странах, не исчерпывают всех возможностей, открываемых современной электронной техникой. Банки издавна внедряют и используют самые современные достижения науки и техники для облегчения ручного труда и ускорения выполняемых операций. Однако в настоящее время, когда создано огромное количество коммерческих банков, победителями в конкурентной борьбе будут те, кто полностью перестроит свою деятельность в соответствии с современными информационными технологиями. Добиться увеличения производительности труда, улучшить качество обслуживания клиентов, оптимальным образом спланировать свою деятельность и в итоге повысить конкурентоспособность невозможно без использования последних достижений в области информационных технологий и математического моделирования.

Без широкого применения автоматизированных систем при осуществлении банковских операций невозможно прибыльное и интенсивное развитие кредитных институтов. Именно быстрое и массовое распространение информационных технологий, основанное на применении вычислительной техники, средств автоматизации, сбора, хранения и обработки информации стало важнейшей предпосылкой и стимулом коренного преобразования банковской и финансовой системы. На сегодняшний день создано большое количество отечественных и зарубежных автоматизированных банковских систем. Однако невозможно назвать какую-то из систем лучшей для применения в банковской деятельности, так как подобная оценка должна опираться на множество критериев -- от цены и быстродействия до защиты и целостности данных. Также можно отметить, что не все системы основаны на применении экономико-математических моделей. Автоматизация банковской деятельности позволяет, во-первых, обеспечить слаженное функционирование платежного механизма, опосредующего "обмен веществ" в экономике в целом и определяющего эффективность работы всех экономических институтов, во-вторых, значительно ускорить оборот средств в хозяйстве, что весьма актуально в условиях острого платежного кризиса. Исходя из этого, проблемы оптимизации банковской деятельности целесообразно исследовать с позиций прибыльности и снижения издержек и выбора оптимальной позиции на шкале "прибыль--риск". При этом, в области исследования, анализа банковской деятельности в переходной экономике остается достаточно много серьезных проблем, не разработанных и в методологическом, и в прикладном аспекте. Одной из задач, представленных в данной работе, является определенный научный вклад и методологического, и прикладного характера в решение некоторых из этих проблем. При этом главной целью является разработка методологии исследования банковской деятельности, повышение научной обоснованности принятия финансовых решений в условиях нестабильности и риска, разработка системы аналитических средств и модельного инструментария оптимизации банковской деятельности. Главным же профессиональным долгом исследователей является обращение к результатам, полученным мировой наукой, осмысление возможностей их применения к нашей действительности и развитие собственных теоретических идей.

Как известно, в первые десятилетия XX века отечественная экономическая наука внесла серьезный вклад в развитие мировой научной мысли; были получены результаты, которые определяли развитие целых направлений. Следует назвать А.В.Чаянова, М.И.Туган-Барановского, Е.Е.Слуцкого, А.А.Чупрова, Л.Н.Юровского и других авторов денежной реформы 1922--1924 гг., плеяду ведущих экономистов Госплана 1920-х гг., Л.В.Канторовича -- единственного советского Нобелевского лауреата в области экономики.

В дальнейшем развитие отечественных научных школ в экономике было практически разрушено под воздействием идеологизации науки, когда она теряет свою главную функцию -- познавательную, основанную на объективном поиске научной истины. Смена политических установок, которая наблюдается и сейчас, не в состоянии мгновенно изменить ситуацию в науке. У нас еще остались традиции приверженности единственной, априорно верной схеме с ее последующей догматизацией и неприятие любых иных течений. В то время как результатом нормального научного процесса в мире является множество разнородных теорий, методологических подходов и, тем более, прикладных рекомендаций.

До недавнего времени экономическая наука в нашей стране в основном была ориентирована на проблемы управления материальными ресурсами производства. В этой области накоплен значительный опыт и сделано немало выдающихся открытий, имеющих общемировое значение. В то же время теория и практика управления финансовыми активами является сравнительно новой областью, значение которой будет неуклонно возрастать по мере развития и становления еще во многом несовершенного, но уже функционирующего рынка капиталов, его интеграцией в мировую финансовую систему.

Вместе с тем, развитие экономической науки в странах с рыночной ориентацией в последние десятилетия во многом проходило под знаком зарождения и становления теории финансового инвестирования, составляющей фундаментальную основу современного менеджмента как в финансово-кредитной, так и производственной сферах. Подтверждением этого факта могут служить Нобелевские премии, присуждавшиеся в 80--90-х гг. за разработку ее теоретических положений, фундаментальных концепций и моделей (Дж.Дебре, К.Эрроу, Г.Марковиц, М.Миллер, Ф.Модильяни, У.Шарп, Д.Тобин, Р.Мертон, М.Шоулз и др.). Однако в нынешних условиях достижения западной мысли не могут полностью удовлетворить потребности российской науки и практики. Они применимы лишь в той части, которая отвечает специфике переходного периода. В этой связи остро необходимы фундаментальные исследования, направленные на дальнейшее развитие теории, методологии и научного аппарата банковского менеджмента и ориентированные на современные потребности отечественной практики с учетом ее специфики.

Следует отметить, что в последнее время наблюдается значительный интерес со стороны научных школ и отдельных ученых к проблеме эффективного управления финансовыми инвестициями. Однако при этом затрагиваются лишь отдельные стороны проблемы, отсутствуют комплексность и системность в исследованиях. За рамками рассмотрения по-прежнему остается ряд вопросов, имеющих огромное теоретическое и практическое значение уже сегодня и призванных сыграть определяющую роль в будущем. В частности, мало внимания уделяется роли современных информационных технологий и различным аспектам их применения в инвестиционной деятельности. Между тем, именно успехи в развитии информационных технологий, прежде всего персонализация средств вычислительной техники и непрерывный рост функциональных возможностей пакетов прикладных программ, привели к тому, что многие открытия, сделанные как в области экономики, так и в естественных науках, представлявшие до недавнего времени в силу своей формализованности и сложности лишь теоретический интерес, оказались востребованными и доступными для практического использования. В свою очередь это открывает широкие перспективы для разработки более совершенных методов и технологий управления, базирующихся на математическом моделировании и компьютеризации. К числу недостаточно проработанных следует отнести проблему информационного обеспечения инвестиционных процессов, играющего ключевую роль в обоснованности и во многом предопределяющего эффективность принимаемых решений. Наконец, широкое проникновение информационных технологий во все сферы человеческой деятельности обусловило возникновение новых тенденций в развитии, организации и функционировании рынка капиталов на современном этапе как в отдельно взятых странах, так и в мировом масштабе. Наиболее существенными из них являются: глобализация инвестиционных процессов, обеспечиваемая и поддерживаемая современными информационными технологиями, дерегулирование национальных рынков, их б\'ольшая открытость для внутренних и международных операций, стирание граней между различными формами финансовой специализации и переплетение видов банковских услуг, бурное развитие инновационной деятельности, перемещение конкуренции в область современных методов и технологий управления.

Вступление отечественной экономики на путь рыночных преобразований, ее развитие в русле общемировых тенденций и направлений обусловливает необходимость их детального изучения и анализа. Для реализации экономической реформы в России необходимо использование опыта банковской работы, который накоплен в странах рыночной экономики, причем простое копирование западных банковских технологий и методов денежно-кредитной политики невозможно прежде всего из-за несопоставимости экономических условий. В связи с этим особенно важным и актуальным представляется выявление конструктивных подходов в организации банковского дела за рубежом, адекватных современной переходной экономике России.

Вышеназванные факторы определяют актуальность проблемы оптимизации банковской деятельности. В данной работе мы, понимая всю многогранность и большой объем трудноразрешимых проблем, постараемся остановиться на наиболее интересных и актуальных аспектах моделирования системы банковской деятельности и совершенствования банковских расчетов.

В первой главе проведен экономический анализ развития банковской деятельности, позволивший сделать вывод о постоянном обособлении финансового и реального секторов экономики, результатом чего и явился банковский кризис 1998 г. Главной причиной слабости банковского сектора является кризисное состояние экономики, сопровождаемое кризисом доверия общества к кредитным институтам, но также к нему привели и собственные тактические ошибки банков. Здесь исследуются вопросы анализа банковской деятельности, различные виды банковских операций и банковских услуг, принципы и стратегии деятельности коммерческих банков, а также выявляются основные факторы, которые приводят банк к успеху, т.е. максимальному получению прибыли. Мы рассматриваем особенности функционирования банковской системы на этапе переходного периода развития экономики, а также возможность применения зарубежного опыта анализа банковской деятельности для российской действительности. Определяется главенствующая задача банка -- максимизация текущей и будущей прибыли, которой можно добиться путем мобилизации свободных денежных средств и их размещения в оптимальные активы.

Во второй главе исследуются подходы к созданию информационного обеспечения деятельности банков, проанализированы возможности построения информационных моделей банковской деятельности: централизованной и децентрализованной структуры. На основе исследования структуры современного информационного рынка и особенностей его развития в условиях переходного периода определены информационные ресурсы для различных видов банковской деятельности; исследованы различные методы анализа информации, необходимой в работе коммерческих банков; рассмотрены особенности применения глобальной сети Internet в деятельности банков.

Третья глава посвящена исследованию принципов разработки программного обеспечения деятельности банков, анализу существующих российских и зарубежных автоматизированных банковских систем (АБС). В работе отмечается, что в большинстве АБС в настоящее время не реализованы экономико-математические модели.

Проведенные исследования показали, что в настоящее время на каждом этапе банковской деятельности специалисты вынуждены использовать различные виды программных средств, существенно отличающихся по назначению, функциональным возможностям, ориентации, используемой среде, требованиям к уровню подготовки пользователя. Для успешного развития банковского бизнеса в России, ускорения темпов интеграции российских кредитных учреждений в мировую финансовую систему, необходимо сочетать применение современных информационных технологий, принятых в странах с развитой и однородной инфраструктурой, и технологий, учитывающих особенности российской экономики. В качестве основного теоретического подхода к решению выделенной проблемы в рассматриваемой предметной области предложено интегрировать программное обеспечение АБС на базе открытой архитектуры. Практическая реализация предложенного подхода заключается в построении расширяющейся конфигурации на базе системного ядра с единым интерфейсом, которая путем подключения новых программных продуктов в виде надстроек способна создавать произвольную вычислительную среду, ориентированную на применение в конкретной предметной области.

Разработанная на базе данного подхода экспертная система прогнозирования финансово-хозяйственной деятельности заемщика позволяет минимизировать риск невозврата кредитов и формировать оптимальную кредитную политику банка. В четвертой главе проведено исследование базовых математических моделей, применяемых в банковской деятельности. В работе указывается, что на практике математические модели в банковских системах управления в настоящее время применяются крайне редко. Это объясняется тем, что, во-первых, с точки зрения управления банк представляет собой чрезвычайно сложный объект, состоящий из множества различных подсистем, между которыми существует большое количество разнородных связей, а во-вторых, в банковской деятельности, особенно в условиях переходной экономики, нельзя провести целенаправленные эксперименты, предшествующие формированию гипотезы и позволяющие проверить ее на практике.

В данной главе проведен анализ зарубежных и российских методик оценки финансового положения коммерческих банков, рассмотрена модель оценки банковских рисков, анализа кредитоспособности заемщика, методика расчета лизинговых платежей, а также особенности имитационного моделирования финансовой деятельности банков.

Пятая глава посвящена исследованию и разработке модели оценки рискованности объекта размещения ресурсов (ОРР) банка. Многие используемые в банковской практике понятия и термины не имеют четкого определения и в связи с этим понимаются неоднозначно. К таковым относится и "риск". Мы делаем попытку дать четкое толкование этого понятия. Под банковским риском мы понимаем стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. В работе рассматривается именно банковский риск невозврата размещенных ресурсов, который назван ссудным риском. Здесь предложены также определения рискованности банковского актива, рискованности активной операции банка, объекта размещения ресурсов банка, суммарного риска портфеля банковских активов, определена система показателей финансового состояния предприятия, позволяющая оценить рискованность объекта размещения ресурсов банка; выделено два основных подхода к построению моделей оценки рискованности объекта размещения ресурсов банка: метод агрегации и ранговый метод. Шестая глава посвящена вопросам оптимизации основных критериев банковской деятельности. Здесь рассматривается ключевая проблема деятельности банков -- проблема принятия эффективных управленческих решений в условиях риска, которую автор формулирует как задачу оптимального выбора с позиции "риск--результат". При этом в общем случае целью решения является достижение максимального результата при заданном уровне риска, либо минимизация риска при фиксированном значении результатного показателя. В данной главе разработаны методика и алгоритм оптимального размещения средств коммерческого банка. Кроме того, на успех деятельности банков, помимо увеличения прибыли, в большой мере оказывает влияние сокращение издержек, одним из главных факторов которого является полная автоматизация банковских процессов.

В заключительной, седьмой главе приведены и проанализированы результаты анализа реализации разработанной системы математического моделирования банковской деятельности. В данной главе проведены: рейтинговая оценка надежности коммерческих банков, вариантные расчеты рискованности, доходности и ссудных рисков по десяти объектам размещения ресурсов банка; а также произведен анализ оптимизационной модели распределения средств коммерческого банка.

Автор надеется, что предлагаемые подходы и новое в\'идение некоторых проблем позволят развивать данное направление исследований, совершенствовать теоретический фундамент и практическое использование принципов математического моделирования в банковской сфере.


 Об авторе

Киселева Ирина Анатольевна

Доктор экономических наук, доцент, профессор кафедры Теории оптимального управления Московского университета экономики, статистики и информатики (МЭСИ).

 
© URSS 2016.

Информация о Продавце